静能生慧

2年前 · 发起提问

现金形式差旅费补贴及高原补贴需要缴纳个税问题？

老师的回答

在公司财务制度中制定好标准，高原补贴、差旅费补贴（不超过当地公务员制度的规定）随差旅费款一起报销，不用计入个税中

千寻

2年前 · 发起提问

应付职工薪酬怎样处理？

老师的回答

借：应付职工薪酬贷：以前年度损益调整借：以前年度损益调整贷：利润分配-末分配利润

旺仔

2年前 · 发起提问

发票开错，导致没有进项行抵扣？

老师的回答

上月错开了，导致需交税，下月申报时只能交税。在本月进行开具红字票和重开，调整后，若进项大于销项，留抵下月继续抵扣戓申请退税。但，若退税金额较大，税局有可能会让企业提供资料进行查账

猪宝宝

2年前 · 发起提问

销售电费光伏发电电费怎么结转成本？？

老师的回答

请问当初购买是计入周转材料了吗？如果光伏发电是贵司的非主营业务，计入其他业务成本借：其他业务成本贷：周转材料

F

2年前 · 发起提问

老师您好，我这边是药店小规模，刚接手发现以前会计做账把银行存款都做了现金，已经有好多年了，请问我应该怎么调整?

老师的回答

借：银行存款贷：库存现金按银行对账单的余额调

旭竹

2年前 · 发起提问

请问：非全日制人员工资和兼职人员工资如何申报个税？这两种人需要签订合同吗？不交社保可以吗？

老师的回答

非全日制用工（临时用工、兼职等），签订劳务合同，按劳务报酬所得申请个税劳务关系用工可不购买社保；劳动关系用工应当购买社保。

晨曦

2年前 · 发起提问

请问，我单位聘请学生工、日工，一般就忙的时候聘请，没有签订劳动合同，请问需要缴纳个人所得税吗？

老师的回答

需要，按劳务报酬所得申报

wx_a2kII6Gk95

2年前 · 发起提问

会计交接需要注意什么？

老师的回答

注意事项：（一）账簿交接账簿交接主要交接历年的会计账簿和报表，当年的会计账簿、各类备查账和签收本并核对交接前一个月的账册数据。（二）物品交接1.会计文件、会计工具、印章、证照等；2...查看全部

sunny

2年前 · 发起提问

我公司做的来料加工的加工厂，余下的边角料客户不要，留给加工厂自行处理。这样的边角料我们加工厂能不能销售出去，因为没有这物料的进项发票，如果买出这边角料，能不能开销售发票？

老师的回答

销售时，需开具发票。借：银行存款／库存现金贷：营业外收入应交税费-应交增值税（销项税额）

落日与晚风

2年前 · 发起提问

上个月忘记给客户开票，而客户已经开票出去了，客户说会被税务局查，是真的吗？这个时候怎么处理？

老师的回答

补救措施：补开发票给客户。税务局有可能出质询书给你的客户，但解释清楚就可以了。

老师的回答